11月16日由上海市社会科学界联合会指导，上海市信用研究会举办的“数字经济时代企业信用风险管理出现的新问题”青年学者论坛在上海市社联成功举行。此次青年学者论坛是上海市社联2023年度合作项目。
    上海市信用研究会会长、上海立信会计金融学院洪玫教授首先感谢各位专家学者和实务领域的专家在百忙之中莅临论坛，对信用研究会青年学者论坛的大力支持。她表示信用经济的数字化转型已经成为一种必然的趋势，而社会信用体系数字化也是当下数字经济时代的必然选择。数据是信用经济的基石，而信用则是整个现代经济的基石。在数字经济时代，信用经济面临新的机遇和挑战。随着企业数据化转型进程加速，企业信用管理水平需同步提升，才能让企业有应对挑战的能力。数字化转型加速能给予企业信用管理很好的土壤，促进更丰富的数字化手段与销售端、财务端乃至整个信用管理流程进行无缝地、柔性地链接。由此看来，探讨数字经济时代企业信用风险管理出现的新问题显得尤为重要。
    主持人诺力昂化学品亚太区信控经理曾馨认为，在数字化时代，企业信用管理是越来越重要了。企业应该建立完善的信用管理制度，通过制定明确的信用政策和规范，确保企业在经营过程中的诚信行为；要建立客户信用评估机制，对客户进行全面的信用评估，以便更好地控制收款风险；企业应该加强内部人员的信用管理培训，提高员工的信用意识和素养，确保企业在经营过程中不违反法律法规和商业道德；企业还可以借助数字化手段来加强信用管理；企业还要加强交流和合作，共同探讨解决信用管理问题的方案，共同提高行业的信用水平。只有不断加强自身的信用管理制度建设和技术手段应用，才能更好地应对数字化时代的挑战，赢得更多的商业机会和发展空间。
    企业信用数据分析与运用
    迅达中国中区信控经理唐小华认为，企业信用数据分析与运用主要包括：内部、外部（征信机构的资信报告、信用信息平台、文书网、企查查、天眼查、行业信息、评级机构等）；历史交易数据、始点数据；SAP、外挂信用管理系统、内部开发信用管理系统；根据上述信息的汇总分析，形成客户画像，以Dashboard看板仪的形式展现结果；结合企业内部所属行业及产品、客户属性分析，区分NOGO、Blacklist、中/高风险客户等级；活跃客户给出客户准入的信用条件、信控策略、授信额度等。
    喜利得（中国）商贸有限公司信用与内控负责人张佳凯认为，在企业信用风险管理过程中，信用数据是信用决策的重要基础之一。从外部来讲，希望相关政府机构在数据合规安全的框架下出台更加明确的第三方数据资源开放指引。从企业内部来讲，将信用数据整合在大数据中台，实现更加全面的动态的商业决策，可以从央企国企的财务部门开始改革和推广。
    上海鼎沛信息科技有限公司总监卞峥认为，新形势下的的小微企业信用风险问题主要包括数据来源少、缺乏成熟的指标体系、缺乏成熟的运营模式以及信息化的灵活和标准性要求高等难点。针对这些问题，可以采取标准化风控中台、大数据池模式、行业指标库模式以及结合AI技术等解决方决。通过这些措施，可以实现更全面精细化的风险控制管理，提高模型预测准确性，增强模型解释性，优化风控系统的操作性。
    卓宝集团风控总监/监事梁光友认为，未来大数据已成为趋势，随着人工智能对信用行业的渗透，以及数据量级的剧增，越来越多的企业信用风险防范正利用人工智能，大数据等相关技术提供更智能服务，如何挖掘和利用企业信用数据，是做好企业信用管理的一个重要途径。形成公开、合法化的大数据平台给信控人员提供专业分析已成为一种必然趋势。
    上海海事大学经济管理学院副教授袁象认为，企业信用数据应用已经非常广泛，但当前企业信用数据仍局限于结构性数据，比如企业ERP、财务系统中的数据，实际上企业中近80%的数据是非结构化的，如工作描述、简历、电子邮件、文本文档、研究和法律报告、录音、视频、图片和社交媒体帖子。虽然这些数据过去非常难以处理和使用，但随着神经网络、搜索引擎和机器学习的新技术发展，信用分析人员就可以利用这些大数据进行统计分析，就可以对客户进行精准画像，可以大幅度提高信用评价的精度和效率。因此，大数据分析将在企业信用数据分析中发挥越来越大的作用。
    企业信用风险评估与决策
    SHERWIN CHINA信控经理许建辉认为，企业信用风险评估与决策方法主要包括：财务分析----各项财务指标，经营指标、市场指标、相对值，绝对值的利弊；
背景分析----家庭成员、过去、现在、未来；趋势分析----行业发展趋势、政策影响；根据客户利润率大小考虑风险承担系数；建立信用分析模型、考虑各种指标等来进行评估可行性，用业务语言分析，把事情做简单点。努力找到销售与信控之间的平衡点。还有信控与销售要多沟通，多了解销售、多了解客户，多了解市场，知己知彼方能百战不殆。
    中化国际(控股)股份有限公司财务部副总经理陈璐认为，目前我们对客户风险评估是通过数据模型评分来决定是否给予授信资源。事前的风险评估确实非常重要，它可以帮助我们在第一时间识别和评估风险，从而采取相应的措施来降低风险。除了事前的风险评估，我们还需要在事中和事后根据实际情况不断调整我们的决策。因为即使我们有再好的数据分析模型和财务报告，但毕竟这些都是基于历史数据的，具有一定的滞后性。因此，我们需要根据宏观经济和政策情况来及时调整我们的决策。总之，风险评估和商业决策的制定是一个不断迭代和更新的过程，需要我们时刻保持敏锐的洞察力和灵活的思维，以适应不断变化的市场环境。
    兰赛格财务高级经理丁红立认为，基于企业信用风险评估和决策，除了传统的5C分析以及事前事中事后管理以外。行业更多的侧重于动态的市场战略以及交易类型占用资源的多少来而判断信用赊销及投入，动态服务于公司市场战略。 由于交易的复杂性，产品交易，项目交易（含产品，选型，服务，验收等）占用公司资源不同。对于复杂交易客户，占用和分配更多的资源来支持此类业务，此点贯穿于交易的前中后期。不同于传统的分析模型或者风险评估决策。
    紫光数码集团信用管理屈艳认为，结合数字化转型信用评估，以客户为维度建立信用信息系统，通过集客户基础数据及历史交易表现，针对不同部门、产品系列，区域灵活改变评估模型结构，根据内部政第设置评估模型的各项指标及权重，根据行业特点设定多个评估模型，模型设定包含财务指标和非财务指标，通过模型进行评测额度和信用评分，提高信用决策效率。同时设有风险监控及预警，与模型配合对客户进行多重筛选，建立事中风险预警休系，包括额度预警，逾期预警，客户风险预警，实现交易对象风险的实时提醒，按照部门门以及交易方等维度进行风险预警，把控交易风险。
    华夏经济发展研究院研究员潘文渊认为，数字经济与大数据技术的迅猛发展，为数字信用带来新的发展契机，数字信用逐渐取代传统信用，成为信用体系发展的核心。信用科技助力企业的信用评估和决策，成为现代信用风险管理的有效手段。大数据技术拓宽了外部数据可获得性，数据的时效性提升了风险预警的及时性。在企业信用风险全过程管理中，打通企业内部数据孤岛，形成数据驱动的商业智能决策，也是企业面对不确定市场的有效竞争力。
    上海立信会计金融学院讲师黄燕认为，数字经济的快速发展促进了企业能够进一步强化信用风险的事前和事中管理，但如何真正结合企业所在外部环境和其自身发展的特点选择合适的信用数据和风险管理方法仍需要不断探索。在本人讲授的《信用评级》课程中，特别强调的基本理念就是如何保证信用评级的预期性，应该能够穿越周期（through the cycle），以保证评级的准确性和稳定性。同样，也需要教师去反思总结如何培养学生具备适应未来发展的职业理念和专业能力，加强案例教学，聘请行业专家进课堂，为学生联系行业实习等，加强校企合作，探索更符合实际需求的应用型信用管理人才培养模式。
    企业信用信息平台的影响与操作
    赛默飞信控经理丁思勤认为，目前要获得企业的信用信息，除可以登录国家企业信用信息公示系统外，还可以通过第三方平台如天眼查，企查查，启信宝等平台获取如工商信息，抵押担保，法律诉讼等信息。相较于没有类似信息归集平台之前，平台对于信用管理人员帮助很大。现在我基本上天天都要上平台查一些客户信息。但它的局限性或说不足仍然存在，例如一些敏感信息，关键信息缺失，一些初创企业信息较少等，我个人认为也是现阶段出于敏感信息数据保护等的需要。未来，如果能有方法做到既完善数据归集，又对敏感数据脱敏保护，通过统计学，AI, 与信用数据接合，保护敏感信息的同时穿透企业神秘面纱，则信息管理有望能更上层楼。
    耐克中国信用经理尤雯认为，目前在用的数字化信息平台是总部协同信用评级机构联合开发的，可以查询到上市公司的年报，但是财报数据略显滞后。对于国内中小企业的财报数据基本缺失，只能查询到股东信息以及注册地址。主要还是倚靠经销商提供财报数据为信用分析之用，故该平台稍显华而不实。对于无法获取到财报数据的客户风险分析，更倾向与业务团队以及客户沟通经营情况及数据，获取股东资信以及对业务的中长期规划并参考过往的付款记录做综合评定。
    阿迪达斯中国信用经理顾凯怡认为，搭建全国乃至全球信用库对于我们信用评估和决策工作是至关重要的进程。基于财务数据的分析可以帮助我们从财务三张表的维度了解企业的健康状况。当财务数据获取面临现实困难的同时，运用非财务数据进行风险评估更是至关重要的环节之一。非财务数据的指标考量更侧重于行业的特殊性。对于零售行业的来说，我们往往会采用库销比/平均售罄率等零售行业特征的指标来衡量公司的流动性和盈利性，不同类型的店铺占比来衡量成本支出的比重。
    立邦中国信用经理张建平认为，完善的信用信息平台在构建企业信用体系过程中发挥着重要作用。近年来随着数字科技和信息经济的高速发展，我国持续推进全国信用信息共享平台建设，平台实现了信用信息和信用记录查询、异议处理和联合奖惩等功能，将全面影响我国市场经济和企业经营环境，给企业的信用风险管理带来了新的机遇和挑战。
    上海杉达学院讲师黄健傑认为，今天我将探讨数字经济时代下企业信用信息平台对金融领域的影响与应对策略。平台在风险评估和金融产品创新中扮演了关键角色，同时也带来了大量的数据安全隐患。为此，金融机构可采取一系列策略，其中包括建立高效的数据保护体系和推动隐私技术创新。确保透明度和信息共享原则的重要性不可忽视，需要建立明确的政策和信息披露机制，并通过加密技术来保障金融数据的安全性。最终，金融机构应通过法律合规、技术创新和跨领域合作，共同构建一个安全、透明、可信赖的金融体系。
    企业应收账款管理与催收
    阿迪达斯中国信用经理朱健华认为，风险管理的核心在于细节，这个细节表现在与客户合作的整个过程里面。于我而言，事前的风险管理只是一个准入机制，并不能真实的反映风险的本质。事前的调研可以让风控人员有更多的安全感，但是绝大多数的客户都是一些很普通的企业，没有强有力的财务背景，也没有社会影响力，那么我们怎么去管理这一大批的客户呢？核心的两个因素会严重影响企业的信用风险，而这两个因素的预知只能通过日常对细节的观察。这两个因素是企业的盈利能力和客户公司拥有者的个人品格以及眼光。对于账款催收，其实方法非常多，主要的原则是透过平时的了解，知道对方的软肋进行施压。任何人都有自己最看重的部分，比如名声，金钱，享受等等。
    北京市邦盛（上海）律师事务所咨询主管蒋忻奕、高级咨询顾问施璐认为，就企业应收账款管理与催收而言，通过以“强制、利导”为核心的操作方式，灵活应用“非诉谈判+诉讼/仲裁”的解决方案，帮助企业高效、快速回收疑难账款。账款催收的最大障碍主要是合同文件欠缺，难以核对或证明债权、服务或产品存在质量问题、账期超长或超过诉讼时效、债务人破产、倒闭、停业、注销、吊销、下落不明的案件、债务人已不具备偿付能力等。建议企业在日常合同管理中，注意收集完整的交易资料，保持更新客户有效联系人及地址；及时进行对账，并要求债务人盖章确认，以明确债权金额；及时督促客户支付款项，一旦出现拖欠行为，建议在诉讼时效届满前及时通过书面方式向客户主张债权以中断诉讼时效，并注意妥善保存催收的书面凭证。尽早委托专业的第三方进行催收。
    上海立信会计金融学院副教授刘晓明认为，国际上的信用服务市场都被美国的三大评级机构(标普、穆迪、惠誉)和大型征信机构(邓白氏、益佰利、艾可法、环联等)垄断，信用标准也普遍采用美国标准。中国在国际上的声音很弱，与中国的综合国力明显不相称。争夺征信、信用评级话语权，建立中国特色的信用话语体系应成为未来国家战略的重要部分，这也是金融强国的重要保证。国家可以基于中国标准，建立属于自己的信用话语体系，建立基于全球企业、个人和国家、地区的征信数据库，并通过“一带一路”倡议输出中国信用标准，形成与中国国力相适应的中国信用影响力，为中国企业走出国门提供良好的信用环境支撑。
    上海立信会计金融学院副教授鲜于丹认为，上海市精品课程《企业信用管理》课程建设和主要内容围绕企业信用岗位设置、信用人员职责、信用政策、信用风险分析、应收账款分析、信用风险转移、信息技术以及信用法律等方面，随着数据成为重要的生产要素并参与到市场配置中，更多的数据资源实现流动和共享。尤其是应收账款的事前、事中管理和事后的商账催收与在场行业专家进行了交流。行业专家为该课程提出了增加学生实践实训课程的建议，并达成聘请行业专家进课堂的共识。
    上海立信会计金融学院讲师刘松认为，从信用管理教育和立法的视角来看。觉得商账追收就是要去吵架，催账比较不上档次。实践中有很多种收账方法，对于小客户的授信收账也都是简单而且快速。此外，信控不仅仅是收账，更有价值的工作的前端的战略、策略、政策。这些实用的、有创新的、具体的做法丰富了我的教学素材，相信能改变学生对信控行业的看法。另一方面，我了解到，应收账款的收账需求是非常大的，而这么大的一个市场，没有监管机构的许可、没有有力的行业协会、没有专门的收账的法律法规来规范也是匪夷所思的。让善意的、合法的商账追收管理主体得到平等的竞争环境尤其有意义。
    此次青年学者论坛不仅有大量实践的案例分享，也有学术的前沿理论探讨，为高校和实务界的青年学者提供良好的学术交流平台，从企业信用数据分析与运用、企业信用风险评估与决策、企业信用信息平台的影响与操作、企业应收账款管理及催收四个方面共同探讨数字经济时代企业信用风险管理出现的新问题。